審計(jì)程序 了解公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制。 分析關(guān)聯(lián)交易。 審查重大經(jīng)營(yíng)決策。 進(jìn)行資金流向分析。 開(kāi)展資產(chǎn)清查與評(píng)估。 實(shí)施員工訪談與調(diào)查。 審計(jì)底稿內(nèi)容 公司治理與內(nèi)部控制文檔。 關(guān)聯(lián)交易資料。 重大經(jīng)營(yíng)決策文件。 資金流向分析表。 資產(chǎn)清查與評(píng)估報(bào)告。 訪談?dòng)涗浥c調(diào)查底稿。 審計(jì)人員的分析與結(jié)論。