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問題已解決
有一個問題就是，公司買的車發票已抵扣了暫估費用，那個企業所得稅那個表(固定資產加速折舊)這個要填嗎。就是之前9月差成本票，9月份買的車我給暫估費用，那個車不是要10月才能折舊，現在這個的要怎么調整才好，對這個不是太懂請老師指導一下，財上我一次計提折舊了。不然我不知道怎樣做分錄9月份我是這樣做分錄 借:固定資產XX車 貸:銀行存款 那個暫估費我借:管理費用 貸: 其他應付款 10月沖銷 我是借:管理費用負數 貸:其他應付款負數 借:管理費用-固定資產XX車 貸:累計折舊xxx車
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您好
車輛會計上應該分期計提折舊 稅法允許一次性扣除 填申報表的時候直接填表就可以了
01/14 17:38
84784981 
01/14 17:41
主要是我那暫估沖銷就是固定資產發票，我賬給一次性折舊了
bamboo老師 
01/14 17:43
那您稅前扣除直接填表就好了
帳可以不調了
如果會計分期計提折舊 稅前一次性扣除
以后每年匯算清繳都要納稅調整 比較麻煩
84784981
01/14 17:45
那什么填申報表
84784981
01/14 18:01
第一列原值 第二列帳上折舊的金額，第三列一個月折舊金額 第四列一次折舊金額。是填這四列就行了嗎
bamboo老師
01/15 00:11
這會手邊沒有申報表 明天到辦公室看了申報表后告訴您需要填列的欄次哈
84784981
01/15 10:07
好的謝謝老師
bamboo老師
01/15 10:38
請問您現在是填的季度申報表 對吧
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