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實(shí)務(wù)
問題已解決
出口業(yè)務(wù)，為境外客戶代繳關(guān)稅，由公賬轉(zhuǎn)賬給法人，法人轉(zhuǎn)給貨代，分錄這樣對嗎？借：應(yīng)收賬款-境外客戶 貸：其他應(yīng)付款-法人
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借其他應(yīng)收款 貸銀行存款
02/12 16:54
84784979 
02/12 16:55
只寫這一步嗎
東老師 
02/12 16:55
對，只這么寫就成了
84784979
02/12 16:57
那不是一直掛賬著。收到的貨款有多的，實(shí)際有包括代繳關(guān)稅這塊，不能沖應(yīng)收賬款嗎
東老師
02/12 16:57
代繳關(guān)稅，對方不把錢轉(zhuǎn)給你們嗎？
84784979
02/12 16:59
在應(yīng)收賬款里面了。比如 報(bào)關(guān)出口33000美金，實(shí)際收款37500美金
東老師
02/12 17:00
那收錢的時(shí)候沖銷這部分其他應(yīng)收款
84784979
02/12 17:01
公戶轉(zhuǎn)法人：借其他應(yīng)付款-法人 貸銀行存款；法人代繳關(guān)稅：借：應(yīng)收賬款-境外客戶 貸：其他應(yīng)付款-法人。是這樣嗎老師
東老師
02/12 17:02
對，沒錯(cuò)的，是這么寫的
84784979
02/12 17:02
那第二個(gè)分錄附件要附什么？
東老師
02/12 17:03
代繳關(guān)稅 付款的憑證做附件
84784979
02/12 17:04
就是法人轉(zhuǎn)貨代個(gè)人的轉(zhuǎn)賬憑證嗎
東老師
02/12 17:04
對的 就是這個(gè)付款憑證
84784979
02/12 17:05
好的 謝謝
東老師
02/12 17:05
沒事? 幫忙給個(gè)五星好評
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