老師關鍵是這是2023年租出的廠房忘了結轉其他業務成本，現在還能調整嗎？

你好，操作是可以的，但是要去更正之前的匯算。

老師是說要更正2023年的匯算清繳嗎？

你好，是的，就是這個意思。

老師那現在要怎么調整呢？

你好，你要去更正之前的所得稅申報 更正二三年四季度的所得稅收入。然后再去更正22年的匯算清繳。

然后再去更正23年的匯算清繳。

那賬上還做調整嗎？老師

你好賬上你是用以前年度損益調整來入賬。

老師我們是小企業，可以直接在今年進行更正嗎

你好你可以用利潤分配未分配利潤來修正。

老師能告知一下具體怎么做分錄嗎？

你好，你這個就是沒有結轉其他業務成本。 你當時租出去的收入，做的其他業務收入，然后你支付的租金是計入什么科目的？可

老師當時做的制造費用

你好，這樣子的話你應該要沖減制造費用。 建議你不用做那么麻煩了。稅務局沒有說你就不用去調他算了。

老師你好！煩請你幫忙看看我做以下的分錄是否正確：2023年付房租時：借：制造費用3000，貸：銀行存款300。2023年收房租時做了：借：銀行存款3000，貸：其他業務收入3000。2025年沖費用時：借：其他業務成本3000（紅字），貸：制造費用3000（紅字）

你好，對的。分錄是這樣 如果不考慮跨年度的話，這個分錄是對的。

老師你好！“建議你不用做那么麻煩了。稅務局沒有說你就不用去調他算了”這個是指我可以不用再去沖費用之類的嗎？也就是我現在可以不去管它嗎？

你好，是的。稅務局沒有找你，就不用去調之前的了。