甲方是廣西路橋，地產公司是他們下面的一個子公司，現在甲方是直接把我們的質保金打到這個地產公司，然后地產公司給我們房子，我們再把這個房子轉給我們下面的分包單位的一個老板，我們該付下面分包單位的款還是正常付，但是收到了之后這個老板私人再把買房子的錢分三年退還給我們

你好，你可以把這部分記入到其他應收款，到時候收回的時候沖減

我想問這個要分幾筆賬務處理呢？

你好，房子有落戶到你們公司名下嗎？

沒有，房子直接落戶到那個分包單位老板個人的名下

你好，你付這個分包單位的時候，借應付賬款貸，銀行存款。 然后房子轉過去的時候，對你們是借其他應收款。分包單位，貸應收賬款甲方。

以后再慢慢收回來，借銀行存款貸，其他應收款。

這個老板個人后期分三年退回來給我，他退回來的錢到時就直接沖抵甲方各個項目的質保金

你好，在上面轉房子的時候就已經沖減了應收賬款了。所以不需要再另外做沖減質保金的憑證。

老師：可以寫一套完整的賬務處理嗎？我看看

你好，你付這個分包單位的時候，借應付賬款貸，銀行存款。 然后房子轉過去的時候，對你們是借其他應收款。分包單位，貸應收賬款甲方。 以后再慢慢收回來，借銀行存款貸，其他應收款。

房子轉過去的時候，應該是借：其他應收款-個人 貸:應收賬款

你好，如果是轉給個人的就寫個人。

借：其他應收款-X 那也不對啊，那不就相對于他這個人欠了我們公司的錢嗎

你好，是啊，不是后來分期給你了嗎

那他個人怎么會憑空欠我們的錢了，那個房子是路橋下面的一個地產公司直接給他的啊

好像說不通

你好，那你要這么問的話，那就要看他為什么要給你。不欠你的錢，他為什么憑空要給你錢呢？

我的意思就是想當于這筆質保金是他要回來的，然后他再轉回來 給我們單位

你好，嗯，他幫忙要回來的時候對于公司來說應該是借：其他應收款-個人 貸:應收賬款