什么是往來重分類

如 預收借方余額會重分類到應收借方

哦哦！老師那我匯算清繳時暫估成本，調增，我應付賬款怎么消化

后期款項還需要支付嗎

不支付的

借：應付賬款 貸：未分配利潤

那我的財務報表勾稽關系不平，

是的，是會導致不平，這是正常的

再有其他辦法沒，

這是規范的賬務調整

我意思是勾稽關系不平是是不是一直這樣下去了，還是到年終關賬時又平了

不會，次年就會平衡

第二年年初就會平掉對吧

年終關賬是本年利潤轉到利潤分配未分配利潤當中，這樣就會平，是不是這個意思

第二年年初就會平掉的

嗯嗯！老師如果將來還付，記入營業外支出，那這個營業外支出不是到二季度企業所得稅報表上又要減去，這個就不太懂了

如果將來要支付，現在不用做未分配利潤科目

意思是賬上一直掛著去，啥時候付啥時候充掉

是的，前提是確定未來會支付