00:10:00
問題已解決
23年匯算清繳后，把一些是22年的費用用以前年度損益調整調賬了，之后未做任何處理？這個對嗎？正確的應該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好！調完后是否有需補繳企業所得稅？
05/25 11:24
甄洛老師 
05/25 11:26
學員您好！需向稅務機關申請更正申報：提交《企業所得稅更正申報表》及說明，可能需要補稅（含滯納金）或退稅。
84784949 
05/25 11:47
不需要補繳，也不需要退稅
84784949
05/25 11:48
還有一個就是24年的年終獎，24年沒有計提，直接在25年計提，放到了以前年度損益調整。那這個現在匯算還沒有做。該怎么處理呢？
甄洛老師
05/25 11:53
學員您好！若僅是會計處理錯誤譬如管理費記到銷售費就不用提交《企業所得稅更正申報表》，但調整的屬稅務申報表數據變動，一般需提交。建議僅供參考，具體還要咨詢機構所在地稅務機關
閱讀 48
描述你的問題，直接向老師提問
447
意見反饋
