比如這個怎么計提呢

?您好，個人部分是從工資里扣下來的，只計提公司部分，借：XX費用（管理/銷售等）-社保和公積金 52601.83 貸：應付職工薪酬—社保（單位） 52601.83 上交杜保 借：應付職工薪酬—社保（企業部分） 52601.83 ?其他應收款-社保（個人部分） 26138.97 ?貸：銀行存款 ?78740.80 計提工資 借：XX費用（管理/銷售等）-工資 （應發工資-個稅系統申報數據） ?貸：應付職工薪酬——工資 發放工資 借：應付職工薪酬—工資 貸：其他應收款-社保（個人部分）36138.97 ?應交稅費—應交個人所得稅 銀行存款

老師應發工資里面不是，包含了公司承擔的那部分社保了嘛，計提工資又計提了一遍了

好的明白了老師

哦哦，好的，我先睡覺了，有留言明天 回復哈