這個分錄有些看不懂, 收入不寫負數了嗎? 麻煩老師 還是順向寫分錄 我們是銷售方

已經做了相反的分錄了，以前年度損益調整代替了主營業務收入。他可以在借方的。所以就不用填寫負數，直接都是正數就可以了。我沒有不順著方向呀，你之前在貸方的我放到了借方，在借方的放到了貸方。

同上問題,又重新開了一張發票 借:銀行存款7172.05 貸:收入65803.72 貸:應交稅費-銷項5922.33 前期甲方付款付多了:15258.14 退款的這筆15258.14如何做分錄?

借應收賬款7172.05 貸以前年度損益調整 6580 3.72 應交稅費應交增值稅銷項5922.33 借應收賬款15258.14 貸銀行存款1525 8.14

去年開票金額:86984.19元去年都收回來了 借:銀行存款7172.05 貸:收入65803.72 貸:應交稅費-銷項5922.33 這筆是今年5月份開的發票.不能做以前年度調整吧

你好，這個收入是不是以前年度發生的？根據權責發生制他是不是以前年度的業務銷售出去的？

如果是的話，這個就是以前年度損益調整。

是的,是去年的工程項目

根據權責發生制的這個屬于去年的收入，就是用以前年度損益調整

那么在2025年度的主表里,65803.72的這筆算今年的收入呀

你做以前年度損益調整利潤表里面沒有這筆收入，只有增值稅申報表才有這個銷售額

之前的帳是平了的,就是退回了一筆15258.14元,導至于銀行存款就是缺的這筆金額,不知道是哪里不對

你多做了收入多收了錢現在把這一部分差額退回去

我是按老師這樣寫的分錄,為什么銀行沒有平帳呢?

老師 幫我分析下是哪里不對?

1,紅沖2024年度12月份發票 借:利潤分配-未利配利潤79802.01 借:應交稅費-銷項7182.18 貸:銀行存款86984.19 2,重開發票 借:銀行存款79802.01 貸:以前年度 損益調整7182.18 貸:應交稅費-銷項5922.33 3,退款 借:應收帳款15258.14 貸:銀行存款15258.14 麻煩老師 看下是哪里不對? 為什么銀行存款的帳不平?

重新開發票，人家重新支付了嗎？ 還有你第一個分錄里面全部給他退了嗎？退了86,000的那個 如果沒有的話，把這個第一個和第二個的銀行存款改成應收賬款才行啊

收款金額:86984.19元, 2025年退款金額:15258.14 老師幫我看下是哪里不對

1,紅沖2024年度12月份發票 借:利潤分配-未利配利潤79802.01 借:應交稅費-銷項7182.18 貸:銀行存款86984.19 2,重開發票,修正金額,金額打錯了. 借:銀行存款71726.15 貸:以前年度 損益調整65803.72 貸:應交稅費-銷項5922.33 3,退款 借:應收帳款15258.14 貸:銀行存款15258.14

借以前年度損益調整7980 2.01 應交稅費應交增值稅銷項718 2.01 貸應收賬款8698 4.19 借應收賬款7172.05 貸以前年度損益調整 6580 3.72 應交稅費應交增值稅銷項5922.33 借應收賬款15258.14 貸銀行存款1525 8.14