有一部分支付過了，有一部分不用再支付了

暫估 用的哪個往來科目呢

支付過的就直接掛的對方公司，沒支付的就直接在應付賬款下設了個暫估

借：應付賬款-暫估 貸：未分配利潤

那掛的對方公司的那部分呢？

對方因為未交稅金，開不出票了，現在也聯系不到人了

24年確認為費用，平往來

怎樣平往來？

借：管理費用等 貸：應付賬款

這個當時付款的時候已經做了呀，不過是借：成本，貸：應付賬款-某公司

付款時，不是貸銀行存款嗎

因為當時為了避免預繳所得稅，匯算清繳退稅麻煩，所以年底的時候已經做過了

這個當時付款的時候已經做了呀，不過是借：成本，貸：應付賬款-某公司 付款，銀行存款的分錄呢。

付款是當時做的借：應付賬款 貸：銀行存款

借：成本，貸：應付賬款-某公司 借：應付賬款 貸：銀行存款 這不就平了嗎

當時看您說平往來，我沒明白啥意思，現在理解了

好的，祝你工作順利！