問題已解決
當月的社保需要計提嗎,先計提后扣款,是要做兩個分錄嗎?



先計提后扣款,是要做兩個分錄。
07/04 15:53

84784969 

07/04 15:54
具體分錄能寫一下嗎

文文老師 

07/04 15:56
計提社保 借:管理費用/銷售費用/制造費用—社保(單位部分) 貸:應付職工薪酬—社保

文文老師 

07/04 15:57
扣社保 借:應付職工薪酬—工資 貸:其他應付款(個人部分)

文文老師 

07/04 15:57
繳社保 借:應付職工薪酬—社保(單位部分) 其他應付款(個人部分) 貸:銀行存款

84784969 

07/04 15:58
你這個中間那個扣社保的分錄是不是多余的,不用第二條吧?直接做第一條和第三條就行對吧?

文文老師 

07/04 16:02
第二條是用于發放工資時,扣社保的
