1月就忘記做計提，直接做支付的分錄了，反結賬回去改，對整體數據有什么影響嗎？

你好，你的利潤有變化，企業所得稅需要修改。

1.企業所得稅怎么修改？2.計提，支付，發工資的分錄老師可以寫一下嗎？

你好，你的利潤表變了，修改一下你的利潤總額就可以的。

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

已經申報第一季度企業所得稅了，報表修改了對不上了怎么辦？

電子稅務局，我要查詢稅費申報及繳納里面有更正申報或者是作廢申報

那可以不改，從現在開始做計提嗎？

可以的，可以這么做的。

可以現在補提前面三個月的分錄嗎？

可以在這個月補上，可以補可以補上的。