問題已解決
你好,老師,我們公司是24年12月底登記,登記為一般納稅人。現在還是籌建期,無收入,連續幾個月做的零申報。公司登記股東未轉投資款,公賬收到背后隱形投資股東750萬投資款,已記為資本公積了,,4月初第一季度財務報表已提交,現在馬上要提交第二季度財務報表。別人建議我把資本公積的750轉成其他應付款, 第1個問題:是不動還是750萬轉其他應付款合適? 第2個問題:如果資本公積不轉為其他人付款之后,錢很難出來是不是?而且出來還要收20%稅嗎 第3個問題:如果轉成其他應付款。請問已提交在電子稅務局的第一季度財務報表要更改嗎?還是不用管,直接轉為其他應付款后,再提交第二季度報表?



老師正在計算中,請同學耐心等待哦
07/09 19:28

樸老師 

07/09 19:30
1.?轉其他應付款更合適:隱形股東未登記,記其他應付款更貼合實際,后續處理靈活。
2.?資本公積轉出受限:正常經營支出可轉出,退給股東有抽逃風險;非股票溢價轉增自然人股東,需繳20%個稅。
3.?建議更正一季度報表:確保數據連貫,若不更正,二季度調整后需留存說明備查。

84784976 

07/09 19:41
剛剛問了一下豆包豆包建議還是記資本公積,我也不知道到底怎么弄了,登記法人是給隱形投資人代持的股份。主要是要提交第二季度報表。所以想權衡好后再提交,不然第2個季度提交后,如果再想改就得改幾次了。

樸老師 

07/09 19:48
這個看你們自己選擇哦

84784976 

07/09 20:14
再轉成資本公積不會要交稅吧!

樸老師 

07/09 20:23
這個需要交印花稅的

84784976 

07/09 20:30
繳納印花稅倒無所謂主要是怕其他應付款轉資本公積。對企業來說是對企業的的豁免。不會就應納稅所的額吧。交納企業所得稅那就不少的稅了

樸老師 

07/09 20:48
這個不交所得稅的哦
