咨詢服務公司，已經消費了，我們是小規模納稅人

那么直接投訴對方不開票

投訴沒用，我們這邊不掛的話，怎么做分錄呢？

那么轉入成本費用，做納稅調整

分錄怎么寫呢？借管理費用—咨詢費，貸應付賬款。填寫年度匯算清繳再納稅調增利潤嗎？

是的，就是那樣處理就行

1. 沖銷原錯誤掛賬：?? ? ?借：以前年度損益調整?? ? ?貸：其他應付款（負數 或 借方紅字）?? 2. 結轉至未分配利潤：?? ? ?借：利潤分配—未分配利潤?? ? ?貸：以前年度損益調整?? 這個以前年度損益調整是否會導致利潤表不平呢？

那個很正常的哈，除非你要更正當年的報表和今年的年初數

所以用借利潤分配未分配，貸其他應付款，就不會報表不平？

是的，那個很正常的，不管他