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4月增值稅進項稅未抵扣663.24元。5月要交624.82元增值稅，留抵后余下38.42。這種做賬對么？我系統結賬顯示，應交增值稅-未交增值稅為624.82元，未計提稅金。麻煩老師幫忙看看是不是哪里做錯了
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同學你好！
5月的 32號憑證，分錄的3行，怎么都是一樣的科目中啊，
那個4月留下來的 進項稅體現在哪里了，
07/12 14:59
84785040 
07/12 15:09
就是第一行，用的未交增值稅的貸方表示
84785040
07/12 15:10
4月份是應交稅費-應交增值稅? 借方663.24元
apple老師 
07/12 15:16
明白了，
4月應交稅費-應交增值稅借方余額=663.24
5月應交稅費-未交增值稅貸方余額=624.82
實際留抵余額=38.42
那你這樣做，把其中一個會計科目弄平。
借：應交稅費-未交增值稅? ?624.82
貸：應交稅費-應交增值稅? 624.82
這樣的話， 就剩下 38.42 這個余額待抵扣了，
84785040
07/12 15:20
是的，系統顯示應交增值稅-未交增值稅為624.82元，未計提稅金。這個不影響吧
apple老師
07/12 15:24
不計提不影響， 只要賬能對平就行，
84785040
07/12 15:51
好的，謝謝老師
apple老師
07/12 16:39
不客氣同學，老師應該的，工作辛苦了
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