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問(wèn)題已解決
#提問(wèn)#老師：公司出售了一臺(tái)二手車收到現(xiàn)金6500元，未開(kāi)票，在增值稅申報(bào)表時(shí)申報(bào)未開(kāi)票收入。這個(gè)利潤(rùn)表上主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與增值稅申報(bào)表差額6500元，這個(gè)是怎么解決的
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你好，如果想要一致的話，把固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入就可以了，也可以忽略這個(gè)差異。
07/14 09:12
84785030 
07/14 09:13
那申報(bào)時(shí)不是增值稅申報(bào)表與利潤(rùn)表不一致
郭老師 
07/14 09:13
對(duì)的是的，因?yàn)闇?zhǔn)則里面就是這么規(guī)定的呀。處置做固定資產(chǎn)清理，他不做收入導(dǎo)致的不一致。
84785030
07/14 09:15
做收入會(huì)計(jì)上應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄
郭老師
07/14 09:16
借，銀行存款
貸，其他業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)
借，固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊
貸，固定資產(chǎn)
借，營(yíng)業(yè)外支出貸，固定資產(chǎn)清理。
84785030
07/14 09:22
老師：賣車的款多于固定資產(chǎn)清理。要營(yíng)業(yè)外收入嗎
郭老師
07/14 09:23
你好，在這里面沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入。
郭老師
07/14 09:23
我上面已經(jīng)給你寫(xiě)成完成了，按照完整的來(lái)看就行。沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入呀。
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