問題已解決
小企業(yè)會計準則,小規(guī)模納稅人,沒有以前年度損益調(diào)整,去年收入憑證重復了一筆,今年怎么做分錄調(diào)整



同學你好
之前分錄是咋做的呢
07/15 14:17

84785043 

07/15 14:17
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費—應交增值稅

84785043 

07/15 14:18
不打算反結(jié)賬,改去年報表

樸老師 

07/15 14:19
直接
借應收賬款負數(shù)
借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費應交增值稅負數(shù)

84785043 

07/15 14:20
利潤分配—未分配利潤也是負數(shù)嗎

樸老師 

07/15 14:21
這個是借方正數(shù)的哦
