問題已解決
小企業會計準則,小規模納稅人,沒有以前年度損益調整,去年收入憑證重復了一筆,今年怎么做分錄調整



同學你好
之前分錄是咋做的呢
07/15 14:17

84785043 

07/15 14:17
借:應收賬款
貸:主營業務收入
貸:應交稅費—應交增值稅

84785043 

07/15 14:18
不打算反結賬,改去年報表

樸老師 

07/15 14:19
直接
借應收賬款負數
借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費應交增值稅負數

84785043 

07/15 14:20
利潤分配—未分配利潤也是負數嗎

樸老師 

07/15 14:21
這個是借方正數的哦
