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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好,我想問(wèn)下就是科目余額表進(jìn)項(xiàng)稅額貸方有余額是什么意思,我應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢



進(jìn)項(xiàng)稅怎么會(huì)出現(xiàn)貸方余額呢?查一下是什么原因
07/18 15:59

84784994 

07/18 16:07
老師,我就做了這樣一張分錄,就是我多認(rèn)證了一張發(fā)票,就是我這張發(fā)票沒(méi)有做賬,但是我認(rèn)證了,人后我就做了這樣一張分錄

家權(quán)老師 

07/18 16:10
多認(rèn)證的發(fā)票直接申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,不做賬

84784994 

07/18 16:20
老師我剛說(shuō)錯(cuò)了,就是我做了沖紅發(fā)票的這張分錄的前面還做了一張我給您發(fā)下,現(xiàn)在是我這會(huì)剛給您發(fā)的這張分錄中的發(fā)票我認(rèn)證了,不需要轉(zhuǎn)出,但是我已經(jīng)做了紅字了,我想問(wèn)下在應(yīng)該怎么調(diào)整,還有就是我有一張發(fā)票實(shí)際沒(méi)有做賬,但是認(rèn)證了,這種是我在賬上不用做賬,直接申報(bào)增值稅的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎老師

家權(quán)老師 

07/18 16:23
已經(jīng)做賬,那么認(rèn)證了才那樣做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。沒(méi)有做賬,就不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的賬,只申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

84784994 

07/18 16:32
那我現(xiàn)在的那一筆做了紅字的應(yīng)該在怎么做合適呢老師,我剛把紅字之前的那一張憑證忘記發(fā)了

家權(quán)老師 

07/18 16:33
關(guān)鍵是你以前做賬沒(méi)嘛?已經(jīng)做賬,那么認(rèn)證了才那樣做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

84784994 

07/18 16:37
我可能剛才沒(méi)有表達(dá)清楚,就是我現(xiàn)在是2月和3月收到的發(fā)票一致,對(duì)方給我開(kāi)重了,然后2月的我正常做賬了,并且也認(rèn)證了,但是3月的光是認(rèn)證了沒(méi)有入賬,我現(xiàn)在的意思是我又把2月的那張正常的做了紅字的轉(zhuǎn)出分錄,就是我發(fā)給您的那張,導(dǎo)致我科目余額表有余額,是這個(gè)意思

家權(quán)老師 

07/18 16:39
3月只是認(rèn)證沒(méi)有做賬,現(xiàn)在要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,就不需要做賬了。只申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行

84784994 

07/18 16:56
好的,老師,那我就是紅字做的錯(cuò)誤的那一筆我應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢老師

家權(quán)老師 

07/18 16:57
原來(lái)沒(méi)做賬就不需做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。已經(jīng)做賬需要紅沖就
借:原材料等 負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
