老師，這種情況我9月份應該申報幾月工資

你好！一般是8月份工資

老師，我9月15號之前申報的是8月的工資、個稅，實際繳款是在9月扣是吧？ 那8、9月的分錄怎么做？

你好！繳納個人所得稅時 借:應交稅費--應交個人所得稅 貸:銀行存款 從下月工資中扣回時 借:應付職工薪酬--工資 (應發數) 貸:應交稅費--個人所得稅 庫存現金 (實發數)

公司剛成立，從5月份開始運營。之前的會計納稅申報是這樣的流程： ６月15號之前申報５月的工資、社保、公積金、個稅，根據銀行流水賬務處理分錄做到6月憑證里，每個月的數額不一樣。 老師，我具體應該怎么調整工資、社保、公積金、個稅，

你好！和你們工資表里不一樣嗎？但實際申報數據調整賬面數

老師，您看一下這個簡寫的工資表 月份 應發 社保 公積金 個稅 實發 05 3000.00 1476.33 1523.67 06 3000.00 1476.33 1523.67 07 20000.00 5201.04 2400.00 784.10 11614.86 具體怎么調整？

你好！之前憑證怎么做的？和申報數據有差額嗎？

5月的工資個稅在6月份做賬，和工資表一樣

你好！一般都是6月發放5月的工資，申報5月的個稅你們不是這樣嗎？

是這樣的，6月份申報的5月的工資，個稅。在6月做計提、發放、繳納的會計分錄 但是 ，正確的不是7月申報5月的工資個稅嗎？按銀行扣款走？

不是的，5月工資6月同時計提個稅 7月付款沖計提就可以

老師， 我5月的工資、個稅是在6月申報的這樣也可以嗎？ 我只調繳納個稅的分錄，申報個稅不用調整嗎？

你好！5月的工資當月是做不出來的，都是下個月出，所以都是6月申報的

老師，6月份申報的5月的工資，個稅。在6月做計提，以實際扣款繳納的做沖減分錄對嗎？

你好！是的，6月計提7月沖

好的，謝謝老師

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