當初只是按預算的金額差額納稅了，現在多退少補，現在直接退給對方，不知道影響當初差額納稅嗎？

沒有關系的，只是往來款項的退回。

比如對方給4500元，3300元是發工資，1000元是買社保，100元是給我們公司掙的管理費，但是現在剩100元要退給對方，但是當初按4500元開具發票了，我只是按給我們公司辛苦費的100元來納稅，不知道退的這100元產生稅嗎？

老師，我的問題在于這100元派遣公司計劃給員工發福利的，現在不是發福利，直接退給派遣公司，所以不知道換一種方式，我們需要納稅嗎？

首先確認一下，您公司應該是勞務派遣公司吧？這個100元是您公司掙的管理費，為什么還要退給對方呢？

對，是派遣公司，老師這里面有兩個100元，一個100元是給我們公司掙的管理費，一個100元計劃給我們公司以后獎勵給優秀員工的費用，但是那100元沒獎勵出去，現在要退回用工單位，但是那100元我們已經一起開具發票里面了，所以我不知道這樣情況我們，是否補納稅了

沒獎勵出去，以后再發放給員工就是了。不清楚為什么非要退回呢？

因為對方是預算的，現在實際情況和預算不一樣，而且要求我們先退回，所以業務部問我，退這個錢回去，要扣稅錢嗎？我對這個問題也是不明白如何操作比較好

這樣的話，建議將開具的發票作廢或紅沖，按扣除100元后的金額重新開具發票。這樣就可以退回了，不需要扣稅錢。

老師，全年都是這樣操作的，如果發票作廢，要作廢很多張，而且他們那個多開發票是財政局給的

老師，目前情況這樣，不用作廢方法，直接扣稅可以彌補嗎？以后再談這種業務是不是按全額3%納稅會好一些呢？

您要是這樣的話，如果退回的話，就只能先掛應收賬款科目了。

我現在糾結的是那100元已經開發票，但是不納稅，現在又不是以福利發給員工，而直接退給用工單位

我的理解是，到年末或某一段時期，是要對方將掛賬的應收賬款金額給打回來的，再實際發放員工。這樣才好處理。