問題已解決
10月份開具的增值稅專用發票給購買方,對方已經認證勾選了,但在申報的時候忘記抵扣了,但我公司是銷售方已經入成本了,由于我公司留底的進項大于銷項所以沒交稅,現在開具紅字發票給到購買方再開具藍字發票,怎么做賬務處理?



你開了紅字再開藍字,你可以不做任何賬務處理。將紅字發票和藍字發票附到原來憑證后。
也可以這么做:
貸:應交稅金 -銷項 紅字
貸:應交稅金-銷項 藍字
2018 12/22 10:22

10月份開具的增值稅專用發票給購買方,對方已經認證勾選了,但在申報的時候忘記抵扣了,但我公司是銷售方已經入成本了,由于我公司留底的進項大于銷項所以沒交稅,現在開具紅字發票給到購買方再開具藍字發票,怎么做賬務處理?
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容