幾萬吧

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

后面的金額是從哪里來的

是少記提的工資么？

是您少計(jì)提的工資金額啊

那如果后面預(yù)支工資，比如50000分錄怎么做？

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：銀行存款等

那以后每個月就只要計(jì)提: 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬－工資 就可以了么？

是的 在預(yù)支工資的金額內(nèi) 每個月只要這樣計(jì)提

那我在問一下，就是沒有申報，發(fā)給他工資，是計(jì)提在發(fā)放么？做賬與申報的不一致，有問題么？

沒有申報給發(fā)了工資 后期應(yīng)該補(bǔ)申報 做賬與申報應(yīng)該一致

如果沒有補(bǔ)申報呢？

到時候查到要補(bǔ)繳 有滯納金 而且沒有申報個稅 企業(yè)所得稅前工資不許列支

那如果前面記提有剩余，沒有給他發(fā)放，別人可以頂替賬戶以前的計(jì)提么？一般稅務(wù)能查到么？

這個計(jì)提的沒有關(guān)系的 但是要按給后面頂替的個人發(fā)放的金額申報個稅