問題已解決
老師好,2月有筆預付賬款分錄做錯了,付款時發票沒收到,付款時:借預付賬款 貸銀行存款。 當月又做了筆分錄:借制造費用-低值易耗品 貸預付賬款 3月收到發票時又重新做了筆:借制造費用-低值易耗品 應交稅費 貸預付賬款 變成現在預付賬款在貸方,應該怎么調整過來呢?



您好
把3月的分錄紅字沖銷
然后做
借 制造費用~低值易耗品 借方紅字
借 應交稅費~應交增值稅~進項稅額 借方藍字
2019 05/23 16:03

老師好,2月有筆預付賬款分錄做錯了,付款時發票沒收到,付款時:借預付賬款 貸銀行存款。 當月又做了筆分錄:借制造費用-低值易耗品 貸預付賬款 3月收到發票時又重新做了筆:借制造費用-低值易耗品 應交稅費 貸預付賬款 變成現在預付賬款在貸方,應該怎么調整過來呢?
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