第一個是 增值稅申報表主表 8.9.10欄要填免稅銷售額 第二個是填表說明 假如銷售 價稅合計109 申報時 免稅收入就要填109 但按你們的分錄 就是把109拆分了 100計入 主營業(yè)務(wù)收入 免的9元 計入了營業(yè)外收入 這樣 利潤表 中主營業(yè)務(wù)收入 就與增值稅報表中的免稅收入不相符了

你稅率3 不含稅銷售額100 那么9欄填寫100 你在利潤表營業(yè)收入就是100

我是一般納稅人 但是 問了12366 免稅收入 是填價稅合計總額

免稅的哪里有稅額？肯定是發(fā)票金額

所以 咱們這個分錄 就是把發(fā)票金額 給拆開做賬了

你單位開3%的稅率需要價稅分開做的，按主營業(yè)務(wù)收入報

如果是免稅的，發(fā)票稅率一欄是免稅，按發(fā)票金額申報

老師 我是一般納稅人 不是3%稅率

那你開的是免稅的是嗎 看發(fā)票金額， 其實金額和價稅合計是一樣的