銀行對賬單 (Bank Reconciliation) 是銀行和企業核對帳務的聯系單，也是證實企業業務往來的紀錄，也可以作為企業資金流動的依據，還有最重要的是可以認定企業某一時段的資金規模，很多地方需要對賬單，例如：驗資，投資等等。 對賬公式有四種： 銀行已入賬企業未入賬的收入。 銀行已入賬企業未入賬的支出。 企業已入賬銀行未入賬的收入。 企業已入賬銀行未入賬的支出 銀行存款余額調節表 開戶行及賬號： 金額單位：元 項目 金額 項目 金額 企業銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額 加：銀行已收、企業未收款 加：企業已收、銀行未收款 減：銀行已付、企業未付款 減：企業已付、銀行未付款 調節后的存款余額 調節后的存款余額