是的，還在使用

你好，那就不需要做清理，也不需要再計提折舊的

如果不使用了就要做清理嗎？

你好，如果處置 了就需要做清理處理的

老師，如果處置了需要做清理應(yīng)該怎么做呢？

要做分錄嗎？

應(yīng)該怎么做分錄

你好 借；固定資產(chǎn)清理 ， 累計折舊 ， 貸；固定資產(chǎn) 借；銀行存款 ，貸；固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費 借；資產(chǎn)處置收益 ， 貸；固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）

就是說車不用了才做這些分錄嗎？

如果車還在用是不能處置的是嗎？

你好，是的，不用才做上面的分錄 還在用就不需要做上面的分錄的

做上面的分錄那金額應(yīng)該是怎么算的呢？麻煩老師了。

你好 借；固定資產(chǎn)清理（） ， 累計折舊（累計計提的折舊） ， 貸；固定資產(chǎn)（原值） 借；銀行存款 （處置的含稅價款），貸；固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費 借；資產(chǎn)處置收益 ， 貸；固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）（上面兩個分錄固定資產(chǎn)清理科目的差額）

意思就是說賣了這輛車才是處置吧

你好，是的，是這樣的

老師，我其他應(yīng)付款-個人社保有借方余額，我查不出哪里錯，可以做一筆分錄沖掉嗎？借：管理費用 -社保 貸：其他應(yīng)付款-個人社保

你好，你需要去查明之前是什么原因造成的借方余額，才可以做調(diào)整分錄的

老師，如果是以前年度沒計提，或多計提的呢？那我現(xiàn)在19年補計提就可以了嗎？

你好，可以在現(xiàn)在補計提，或者沖銷多計提

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝