計提歸計提，發(fā)工資是發(fā)工資，我當(dāng)時賬上沒有錢，就沒發(fā)，當(dāng)時分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬。貸:其他應(yīng)付款。 現(xiàn)在我有錢了，想沖掉這個其他應(yīng)付款，但是我不知道摘要怎么寫？

沒有發(fā)就不做發(fā)分錄，你都沒有發(fā)員工手上你咋可以做發(fā)分錄啊

只有實在發(fā)給員工手上才可以做借應(yīng)付職工薪酬沖掉這個

那我已經(jīng)這么做了，我這個月先把其他應(yīng)付款沖掉吧，以后不這么做了

所以我現(xiàn)在很犯愁怎么寫摘要，好像怎么寫都不對勁

我建議沖掉你之前做那個 貸:應(yīng)付職工薪酬。借:其他應(yīng)付款。做發(fā)工資分錄，2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一公積金( 個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅

也就是說 只要我沒有實際給員工發(fā)錢，就只需計提就可以了，是吧。等到我給員工發(fā)工資了，才做發(fā)工資的分錄

對，是的，沒有發(fā)不能做別的分錄