不是，墊付時是 借:應付職工薪酬_社保、公積金 貸:銀行存款 計提社保公積金在貸方，付給社保公積金中心就借方 本來應該財政撥款，但是財政這次還沒付，用的其他資金暫時墊付，所以我這里需要體現(xiàn)出其他應收_財政款，但是找不到另外一個科目來平衡

你交納時是 借：其他應收款-財政 撥款 貸：銀行存款 你只能是在財務會計體現(xiàn)

那這么做，應付職工薪酬_社保公積金就只一直在貸方了，因為計提的時候就是借 業(yè)務活動費用 貸 應付職工薪酬_社保公積金 墊付時，不把它轉到借方嗎

你到時候交納的時候你的處理是 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 完了同時做一筆分錄 借：其他應收款-財政撥款 貸：財政撥款收入 你如果要體現(xiàn)這兩部分，你只能提前確認財政 收入處理喲

好吧謝謝