法人的私人賬戶轉到公戶，年底之前沒還的話，不會有什么影響嗎

公司欠法人的錢，不會有影響的

好的，謝謝老師

老師，公司社保**人員，需要做工資，申報個稅嗎

你有沒有發放給他工資

沒有實際發放，工資做的是現金

你賬面做了他的工資嗎

做了的，但是我聽有的人說不用做，所以現在就不確定

沒有支付工資，就不用計提工資的

那也不用申報個稅嗎

不用的，不用申報個稅的

可是老師，現在社保不是移交稅務了嗎，稅局那邊數據一比對，就可以發現社保和個稅申報的不一樣

現在還是很多這種情況的

那所以說，社保**公司這邊不用做賬務處理是嗎

你只要做收到，和繳納社保的處理

那具體分錄是怎么寫呢

收到，借：銀行存款 貸：其他應付款 繳納，借：其他應付款 貸：銀行存款

那社保扣款是和員工一起扣的，做這兩個分錄的時候數字是對應**的那一部社保，然后員工計提工資對應員工的對吧

是的，你的理解是對的