跟所得稅呢有關系嗎？

你好，之前成本多結轉了，現在成本沖銷了，是會影響所得稅繳納的

1、那所得已按暫估預繳的，要是實際成本大于暫估的了，怎么辦呢？ 2、總公司給我們子公司代發工資，我們子公司要入賬不，這之前沒有入賬

你好 1，在取得發票月份，根據取得的發票沖銷暫估入庫分錄，然后根據發票做購進分錄，對之前多結轉的成本做沖銷就是了 2，需要入賬，計入其他應付款核算

那總公司已經把代發我們工資作為費用的呢，我再做費用那樣行嗎

你好，總公司應當計入其他應收款核算，你單位才是作為費用核算的

他們就是已經作為費用了，沒有掛我們，我這里就不能再入賬了吧！不然就重復了

你好 總公司應當調整到其他應收款科目核算，你單位計入費用核算才是的

如果他們計入應付職工薪酬了，我這里就不能重復入賬了吧

你好，總公司只是代付，不應當計入應付職工薪酬科目核算 總公司只需要做這個分錄，借；其他應收款，貸；銀行存款 你公司才是做計提工資，支付工資分錄