1 記現(xiàn)金銀行賬 跑銀行 報(bào)銷等業(yè)務(wù) 2一、現(xiàn)金收付：　　 1．現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍！　∪羰盏郊賻庞枰詻]收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 2．現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。　　多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。　　3．把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。　　不得“坐支”。　　 4．每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符　　做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。　　 5．一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。　　特殊情況需審批。　　 6．員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。　　若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。　　 二、銀行賬處理：　 1．登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。　　 2．每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。　　每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。　　 3．保管好各種空白支票，不得隨意亂放。　　 4．公司賬務(wù)章平時由出納保管。　　每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。　　 三、報(bào)銷審核　　 1．在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。　　若無，應(yīng)補(bǔ)。　　 2．附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。　　若有，問明原因或不予報(bào)銷。　 3．正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。　　若有，應(yīng)分開貼。　　 4．支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。　　若超過，應(yīng)重填。　　 5．大、小金額是否相符。　　若不相符，應(yīng)更正重填。　　 6．報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。　　若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。　　 7．支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。　　若無，不予報(bào)銷。