應(yīng)該是。

你好，那需要把多結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄做相反分錄沖銷才是的

怎么做沖銷分錄？

你好，這樣做沖銷結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄 借；工程施工——合同成本，貸；主營業(yè)務(wù)成本

老師，出現(xiàn)這個提示。

你好，那你可以這樣做調(diào)整分錄 借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工——合同成本 這個分錄的金額借貸方都是負(fù)數(shù)

老師，意思是二個分錄都要做是嗎？

你好，有這個提示就做這個分錄 借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工——合同成本 這個分錄的金額借貸方都是負(fù)數(shù)（而不是兩個分錄都需要做）

老師，幫忙看下還少了哪步？

你好，你第一張圖片的工程服務(wù)怎么把工程施工計入了貸方呢？

我改一下，那第一張圖的應(yīng)收賬款對應(yīng)的貸方科目是？

你好，需要通過工程結(jié)算收入科目核算

沒這個科目，要新增，是屬于什么類科目？

你好，是的，這個是屬于損益科目的

老師請問是要設(shè)為一級科目嗎？

你好，是的，這個是設(shè)置為一級科目的

老師，請把開票確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本、沖銷結(jié)轉(zhuǎn)成本期末結(jié)轉(zhuǎn)損益時的分錄寫一遍可以嗎？

你好 開票確認(rèn)收入，借；應(yīng)收賬款等科目，貸；工程結(jié)算收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 發(fā)生成本，借；工程施工——合同成本，貸；銀行存款等科目 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工——合同成本 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借；工程結(jié)算收入，貸；主營業(yè)務(wù)成本，合同毛利