其他應收款明細是什么？

明細科目 就是具體的公司名稱

是貨運公司名稱嗎，運輸公司都是幾筆款一起開的發票

這個交不影響，你是哪個公司的往來，你明細就設置哪個公司。你自己能夠區分就可以了。

老師我之前已經把貨運公司名稱設置在預付賬款下面了，錢已經從公司付了

你如果之前已經清的賬就不再調整了，因為都是往來科目，已經清了，也不影響你的財務報表數據了。

還沒清，當時報關就把錢付給貨運公司了

你可以調整為 借 預付賬款 貸 其他應付款

老師你看我寫的分錄對嗎

你開發票為什么要貸其他應付款呢，你是全額確認營業收入 收發票 借 銷售費用 貸 其他應付款

老師之前收到客戶款時我把運費和貨款都做到預收賬款里面了，現在我不知道怎么把支付的運費分離出來，貨款通過開票處理，運費不知道怎么做

比如你貨款100 運費10 你是按110開票確認收入的呀

不是，按 100，剩下10元不知道怎么做賬

你這10是代收代付?你這10到底 是誰承擔

合同價565，FOB價是438，我們按438給客戶開的發票，運費包含在565里面，運費是我們付給貨運公司的，所以預收款565里面包含有運費和貨款，我現在不知道預收賬款怎么才能做平

計入銷售費用處理，你這運費 借 銷售費用 貸 其他應付款

我是不是把預收賬款調成438，剩下的127調到銷售費用里面，我們報關時間是10月份，收匯時間是9月份，我都是按每月第一個工作日的匯率折算的，我現在開票也是按10月開的發票，我想問一下之間的差額是做到財務費用_匯兌損益這個科目下面嗎

是的，就是這個意思 你這預收開票時就平了，