不可以

您好，那您就是要把成本調減

這個意思是指你在匯算清繳的時候，由于不能取得發票，需要納稅調增

老師意思是要我把暫估的沖掉嗎,來調減成本?,,,后面又說匯算時要調增?沒明白?

您好，不是沖掉。 只是在計算年度企業所得稅的時候，由于沒有發票，所以需要再會計利潤總額的基礎上調增 計算應交稅所得額，再計算企業所得稅

這個成本調整是利潤變小還是變大呀？

調

增？

您好，這個怎么說呢，您賬上的成本是不會變化的， 只是稅務上不承認這個成本，需要納稅調增。

我就是說假如什么都固定不變，然后這個稅務上不承認的成本不是說要納稅調增嗎？我是利潤變大了，還是變小了？是要交稅還是不交所得稅？

您好，賬上不懂， 您計算了一個會計利潤總額， 在計算企業所得稅的時候 企業所得稅=（會計利潤總額+調增【調增的金額在這里】）*企業所得稅稅率 其實是多交企業所得稅了

調增的成本100多萬，請問在哪一攔填啊？

您好，看不清楚，成本那一列？比如說原材料

是不是填A105000納稅調整項目明細表?沒有你說的原材料 的

您把那個明細表派我看看，我現在手上沒有年度匯算清繳的表格

您好，A105010 可以在這里調整一下

調哪欄？

我上面編碼打錯了 調 13行的 第一列 賬載【這里填您暫估的成本】和 第二列稅收【為0】

那還是要填105010這張表，但又填哪欄呢？

在這個表的第20行