甘老師你好 ，意思我這邊給他開紅字信息表，他給我開負數發票，再給我負數發票的那兩連，我1月份在認證了，稅款就得多交了 我們認證過的那兩連不給他們了吧！ 收到那兩張一樣的發票的時候，我做帳，借：原材料—鋼材 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸；預付賬款 如果我收到負數發票我怎么做賬呢

我在開信息表的時候發票代碼，和發票號碼填寫嗎？

對的 1月份有紅字信息表 要進項稅轉出 稅款要多交 認證過的不需要給對方 借：原材料—鋼材 借方紅字 貸；預付賬款 貸方紅字 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 貸方藍字

哪這張負數發票，需要認證嗎？

負數發票不需要認證

那認證系統沒有嗎？ 那這部分進項稅額轉出金額在進項稅額哪一欄填寫。

我這邊認證系統不顯示紅字發票 好像有的地區的顯示的 附表二20欄紅字專用發票信息表注明的進項稅額

就意思這筆稅額轉出了， 那我們給他們開紅字信息表，他們要給我出具個什么證明，為什么要開紅字信息表。這樣行嗎？

是銷售退回還是折扣 還是業務終止 應該寫個說明

重開了，他們記錯了，本來十一月份就開了一張，十二月份又一張。

那對方給您個說明吧 跟信息表一起做紅字分錄附件

好的明白了，老師o(^o^)o謝謝你

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

個人專項扣除，子女繼續教育，需要留存什么資料

留存資料：子女在境外接受教育的，應留存境外學校錄取通知書、留學簽證等佐證資料。子女姓名、身份證件類型及號碼：填寫納稅人子女的姓名、有效身份證件名稱及號碼。 出生日期：填寫納稅人子女的出生日期，具體到年月日。 當前受教育階段：選擇納稅人子女當前的受教育階段。區分“學前教育階段、義務教育、高中階段教育、高等教育”四種情形，在對應框內打“√”。 當前受教育階段起始時間：填寫納稅人子女處于當前受教育階段的起始時間，具體到年月。 當前受教育階段結束時間：納稅人子女當前受教育階段的結束時間或預計結束的時間，具體到年月。 子女教育終止時間：填寫納稅人子女不再接受符合子女教育扣除條件的學歷教育的時間，具體到年月。 就讀國家（或地區）、就讀學校：填寫納稅人子女就讀的國家或地區名稱、學校名稱。