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問題已解決
老師，我的報(bào)表出現(xiàn)了營業(yè)外收入負(fù)數(shù)怎么辦？ 原因是這樣的： 我當(dāng)月未開發(fā)票，但是認(rèn)證了發(fā)票，所以銷賬是0， 進(jìn)項(xiàng)是30634.50，我做了一次結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，想把應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額有借方數(shù)調(diào)到了貸方，分錄如下： 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅30634.50 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 30634.50 借：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅30634.50 借：營業(yè)外收入30634.50 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50 我是不是從頭就不該做這個憑證？那我的進(jìn)項(xiàng)稅額借方一直掛著嗎？需要怎么處理？如何沖平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
你好！
借：營業(yè)外收入30634.50
貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50
……這筆分錄不做就可以了
2020 01/14 15:06
84785011 
2020 01/14 15:09
當(dāng)月未開發(fā)票，但是認(rèn)證了發(fā)票，所以銷賬是0，進(jìn)項(xiàng)是30634.50，我做了一次結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，想把應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額有借方數(shù)調(diào)到了貸方，分錄如下：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅30634.50
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 30634.50
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅30634.50
如果是這樣的話，最終借方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到了借方的未交增值稅，那我借方的未交增值稅是表示什么，如果我想把未交增值稅清零怎么處理？
蔣飛老師 
2020 01/14 15:14
借方的未交增值稅是表示留抵稅額
84785011
2020 01/14 15:14
我是不是可以入到借方：管理費(fèi)用-其他 里面？因?yàn)橐院筮@個公司也不會發(fā)生業(yè)務(wù)了，不會開發(fā)票了～
蔣飛老師
2020 01/14 15:14
為什么要沖減呢？
84785011
2020 01/14 15:15
因?yàn)橐院蟛粫谟昧耍婚_發(fā)票了，所以我考慮把賬沖平～可以這樣操作嗎？還是說必須掛賬？
蔣飛老師
2020 01/14 15:16
是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票呢，費(fèi)用嗎
84785011
2020 01/14 15:19
銷售門窗的公司，不會再開發(fā)票了，不接訂單了，我想年底結(jié)賬，所以想沖減一下會計(jì)科目～
84785011
2020 01/14 15:19
我能不能轉(zhuǎn)到費(fèi)用里面去呢？
蔣飛老師
2020 01/14 15:23
借：主營業(yè)務(wù)成本30634.50
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 30634.50
蔣飛老師
2020 01/14 15:23
做上面的分錄就可以了
84785011
2020 01/14 15:24
入到成本是吧，明白了～
蔣飛老師
2020 01/14 15:25
是的，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個五星評價(jià)，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。
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