問題已解決
老師,我的報表出現了營業外收入負數怎么辦? 原因是這樣的: 我當月未開發票,但是認證了發票,所以銷賬是0, 進項是30634.50,我做了一次結轉增值稅,想把應交稅金-應交增值稅-進項稅額有借方數調到了貸方,分錄如下: 借:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅30634.50 貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額 30634.50 借:應交稅金-未交增值稅30634.50 貸:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅30634.50 借:營業外收入30634.50 貸:應交稅金-未交增值稅30634.50 我是不是從頭就不該做這個憑證?那我的進項稅額借方一直掛著嗎?需要怎么處理?如何沖平?



你好!
你好!
借:營業外收入30634.50
貸:應交稅金-未交增值稅30634.50
……這筆分錄不做就可以了
2020 01/14 15:06

84785011 

2020 01/14 15:09
當月未開發票,但是認證了發票,所以銷賬是0,進項是30634.50,我做了一次結轉增值稅,想把應交稅金-應交增值稅-進項稅額有借方數調到了貸方,分錄如下:
借:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅30634.50
貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額 30634.50
借:應交稅金-未交增值稅30634.50
貸:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅30634.50
如果是這樣的話,最終借方的進項稅額轉到了借方的未交增值稅,那我借方的未交增值稅是表示什么,如果我想把未交增值稅清零怎么處理?

蔣飛老師 

2020 01/14 15:14
借方的未交增值稅是表示留抵稅額

84785011 

2020 01/14 15:14
我是不是可以入到借方:管理費用-其他 里面?因為以后這個公司也不會發生業務了,不會開發票了~

蔣飛老師 

2020 01/14 15:14
為什么要沖減呢?

84785011 

2020 01/14 15:15
因為以后不會在用了,不開發票了,所以我考慮把賬沖平~可以這樣操作嗎?還是說必須掛賬?

蔣飛老師 

2020 01/14 15:16
是什么業務的發票呢,費用嗎

84785011 

2020 01/14 15:19
銷售門窗的公司,不會再開發票了,不接訂單了,我想年底結賬,所以想沖減一下會計科目~

84785011 

2020 01/14 15:19
我能不能轉到費用里面去呢?

蔣飛老師 

2020 01/14 15:23
借:主營業務成本30634.50
貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額 30634.50

蔣飛老師 

2020 01/14 15:23
做上面的分錄就可以了

84785011 

2020 01/14 15:24
入到成本是吧,明白了~

蔣飛老師 

2020 01/14 15:25
是的,祝您學習進步,工作順利,麻煩給個五星評價,老師回答您的問題將會更加用心,謝謝。
