借:單位部分住房公積金 工資福利費 個人部分住房公積金 其他應收款 貸:財政撥款收入

你從工資扣除時 借 應付職工薪酬 貸 其他應收款 你是這樣處理的嗎

個人部分是今年扣的

是的，直接用這個分錄處理就可以了

問題是我把單位部分的住房公積金的一部分也錄入到了其他應收款

你交納的時候 借 應付職工薪酬 貸 其他應收款 你這樣處理。

是的

就是說，你交納和扣回個人的都做這分錄處理，就相當 于是調賬了

開始說是從工資中扣，后來沒從工資中扣，直接存進來了

你的意思是不是從員工工資扣，而是員工存進來 的？

是的，

那你收到時 借 銀行存款 貸 其他應付款 你支付社保時 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 借 其他應付款 貸 應付職工薪酬

問題是單位部分的住房公積金是由單位交的，個人部分的往來賬沒那么多，怎么消掉那多余部分的，那多余部分本來就是單位的

交納時 借 應付職工薪酬 單位部分 其他應付款 個人部分 貸 銀行存款

開始說從工資中扣，叫他把工資表拿過來，后來才知道沒從工資中扣，有些人的已經從工資中扣了

你是財政 直直接支付，你的分錄處理就是可以的

就是財政直接支付的

調賬是這樣的嗎？

畢竟去年的已經結賬了，

如果是調整上年度 的，你這調整分錄就是對的