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老師，簡易計稅會計分入，異地預繳，借應交稅金預繳，貸其他應收款，，借未交增值稅，貸預繳增值稅，繳納時直接借，應交增值稅，簡易計稅，貸，未交增值稅
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你好，繳納應該貸銀行存款才對啊
2020 03/25 22:02
84784998 
2020 03/25 22:03
簡易計稅的增值稅不是在異地全額預繳嗎
小云老師 
2020 03/25 22:05
那你繳納也要給錢啊，全額交了后續也就不存在繳納那步了
84784998
2020 03/25 22:08
轉給個人備用金繳納
84784998
2020 03/25 22:10
異地預繳是不是不需要通過預繳稅款核算，直接借應交稅金，簡易計稅，貸，對應科目。
小云老師
2020 03/25 22:14
借:應交稅費-預交 貸:其他應收款
再把預交轉未交增值稅就可以了
84784998
2020 03/25 22:22
那我繳納時在做什么分錄，前面我是這樣寫的，
84784998
2020 03/25 22:25
沒有做別的分錄，發現未交增值沒有沖掉我應繳納的稅款，是不要繳納時還要做一批分錄
小云老師
2020 03/26 09:25
你既然預交已經全額交了，后面就不用交了呀，哪里還要繳納呢？
84784998
2020 03/26 13:12
借:應交稅費-預交 貸:其他應收款
再把預交轉未交增值稅就可以，如果就這樣寫分錄不是一直在未交增值科目嗎。是不是還要做一筆借，應交稅金，簡易計稅，貸未交增值稅。
小云老師
2020 03/26 13:14
你確認收入的時候要貸應交稅費啊，然后才會借，應交稅金，簡易計稅，貸未交增值稅。，也不會有繳納的步驟了
84784998
2020 03/26 13:18
是不會有，我的意思就是要把未交增值在轉到貸方，所得借應交稅金，簡易計，我明白了。
小云老師
2020 03/26 13:23
嗯嗯，明白了就行，祝你工作順利
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