問題已解決
就是我2019年暫估的材料成本,到匯算的時候回來不了發票,除了匯算的調成本之外。我這個月還要把暫估的成本沖紅,但是本月結轉要怎么處理,這個月報表怎么出



來不了票匯算清繳調成本就行了,不用去把暫估沖紅
2020 04/26 15:22

84785005 

2020 04/26 15:34
不是說要把之前的沖紅嗎

84785005 

2020 04/26 15:35
如果暫估的成本來得到一部分發票又怎么做

小云老師 

2020 04/26 15:39
你所得稅調增交了就行了,不用
有發票你就沖紅再按發票做

84785005 

2020 04/26 15:43
沖紅重新做了后還要怎么處理

小云老師 

2020 04/26 15:54
就按你發票正常入賬。

84785005 

2020 04/26 15:56
入賬后,還需要怎么結轉

小云老師 

2020 04/26 16:00
你沖紅也會沖之前的成本,也是一樣按你發票再結轉成本

84785005 

2020 04/26 16:03
我就是糾結這個問題

小云老師 

2020 04/26 16:05
也是一樣按你發票再結轉成本

84785005 

2020 04/26 16:09
就是正常結轉嘛,那我這個工程成本沖紅之前的后,不就是負數了嗎

小云老師 

2020 04/26 16:14
怎么可能會是負數呢?

84785005 

2020 04/26 16:21
沖紅的成本比正常有發票的成本多撒

小云老師 

2020 04/26 16:24
??不明白你的思路,你之前做了100,現在沖100就是0啊

84785005 

2020 04/26 16:32
之前的是2019年的,現在做是2020年的,2019年暫估的成本已經結轉過了的

小云老師 

2020 04/26 16:33
我知道的,但你今年沖紅是借以前年度損益調整啊,哪來的負數呢

小云老師 

2020 04/26 16:33
但你今年沖紅是貸以前年度損益調整

84785005 

2020 04/26 16:48
之前的暫估的成本我現在直接沖紅,沒有用以前年度損益調整,麻煩老師說一下具體處理分錄,謝謝!

小云老師 

2020 04/26 16:50
借:原材料等 貸以前年度損益調整

84785005 

2020 04/26 16:53
我工程成本結轉到主營業務成本了的

小云老師 

2020 04/26 16:54
是啊,我知道呀
借:原材料等 貸以前年度損益調整
