問題已解決
總公司注冊了一個分公司,什么業務也沒有,每個月都報個稅,零申報,現在需要報企業所得稅,應該怎么申報?需要做賬嗎



你好,分公司是獨立核算的吧,需要做賬,正常申報
2020 04/26 16:01

84785013 

2020 04/26 16:05
注冊之后就沒有管過它了,只是每個月報一個的個稅

小云老師 

2020 04/26 16:05
需要做賬,正常申報

84785013 

2020 04/26 16:05
做賬的話應該怎么做?人員工資嗎

小云老師 

2020 04/26 16:06
你有什么的做什么,只有工資你就只做工資

84785013 

2020 04/26 16:07
工資這個應該怎么做

小云老師 

2020 04/26 16:13
借:管理費用 貸:應付職工薪酬
借:應付職工薪酬 貸:銀行存款

84785013 

2020 04/26 16:14
是先計提嗎?
借:管理費用
貸:應付工資
然后發放工資
借:應付工資
貸:其他應付款
然后結轉損益
借:本年利潤
貸:管理費用?

小云老師 

2020 04/26 16:14
嗯嗯,就是這樣做的。,

84785013 

2020 04/26 16:17
沒有銀行啊,所以就其他應付了?那這樣資產負債表里也沒有資產啊

小云老師 

2020 04/26 16:17
那你就其他應付,這個不影響啊

84785013 

2020 04/26 16:18
好的,謝謝老師

小云老師 

2020 04/26 16:20
不客氣,方便請五星好評,謝謝
