00:10:00
問題已解決
老師房租費去年12月份支付20年4月-9月的，開始付款是不含稅的，做了預付賬款-房租費，銀行存款；這個月要開發票又付了稅金，要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 是開的專票還是普票 。你是一般還是小規模
2020 04/27 10:24
84784961 
2020 04/27 10:25
一般納稅人，專票
84784961
2020 04/27 10:26
支付稅金還少付了0.2，發票開來有0.2
meizi老師 
2020 04/27 10:29
你好 那你就按發票來做 少付的 計入營業外收入即可。 借預付賬款-房租費 貸銀行存款 。補做稅費部分 借預付賬款 進項稅 貸銀行存款 營業外收入 按月分攤 借管理費用-租賃費 貸預付賬款
84784961
2020 04/27 10:30
0.2可以做現金支出嗎
meizi老師
2020 04/27 10:31
你好 也可以的 這個你2毛錢 靈活處理
84784961
2020 04/27 10:36
稅金部分做借應交稅-應交增值稅-進項稅額；貸銀行存款現金
84784961
2020 04/27 10:36
老師你寫的是借預付賬款-進項稅額，不理解
meizi老師
2020 04/27 10:36
你好 嗯是的 借預付賬款-房租費 貸銀行存款 借 進項稅 貸銀行存款或者庫存現金 按月分攤 借管理費用-租賃費 貸預付賬款
84784961
2020 04/27 10:40
老師那我現在拿到發票做，借應交稅費-應交增值稅-進項稅額這個對不，然后這個月開始分攤
meizi老師
2020 04/27 10:44
你好 嗯是的 你現在就是補進項稅在借方去 。然后按租賃期來分攤
84784961
2020 04/27 10:47
謝謝老師
meizi老師
2020 04/27 10:48
不客氣 幫到你就好
閱讀 499
描述你的問題，直接向老師提問
578
意見反饋
