00:10:00
問題已解決
為什么固定資產清理轉入營業外支出的金額，要調增呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你們報廢的話正常報廢 不需要調整的
2020 05/19 14:45
84784962 
2020 05/19 14:49
就是需要調增了，情況不正常
84784962
2020 05/19 14:50
19年該資產在處置之前計提的折舊需要納稅調增，填報A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表（原因：18年一次扣除了）。固定資產清理如為收益在收入明細表填報即可；如為損失，填報A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表。
84784962
2020 05/19 14:50
這是昨天老師的回復，我沒及時追問
84784962
2020 05/19 14:51
就是有1筆固定資產18年4月份入賬的，5月份計提折舊的，19年8月份做固定資產清理的，18年選擇了固定資產一次性扣除，現在做19年匯算清繳
meizi老師 
2020 05/19 14:57
你好 不正常就調增處理的 ； 上面是我回復的嗎
84784962
2020 05/19 14:59
好像不是，我記得了，我想為為啥是調增不是調減呢
meizi老師
2020 05/19 15:05
你好 是的我也記得我沒回復你這個 。 你正常報廢就可以稅前扣除 。 不是正常報廢 就屬于稅局未核準的資產損失是不允許稅前扣除 。所以要調整的
閱讀 2793
描述你的問題，直接向老師提問
684
意見反饋
