問題已解決
去年暫估,已結轉成本。今年回來發票,紅沖借:原材料-1000 貸:暫估應付賬款-1000。發票入賬借:原材料900 貸:應付賬款900 。調整成本借:原材料100,貸:主營業務成本100,調整未分配利潤,借:主營業務成本 貸:未分配利潤。這樣可以嗎?還是用以前年度損益調整科目



你好,跨年的涉及損益類的要用以前年度損益調整科目
2020 05/31 12:05

84785030 

2020 05/31 12:07
調整分錄怎么做能寫下嗎

84785030 

2020 05/31 12:08
以我這個為例

小云老師 

2020 05/31 12:10
紅沖借:原材料-1000 貸:暫估應付賬款-1000。發票入賬借:原材料900 貸:應付賬款900 借:庫存商品100 貸:以前年度損益調整100 借:以前年度損益調整100 貸:利潤分配-未分配利潤100

84785030 

2020 05/31 12:11
謝謝,很清楚

小云老師 

2020 05/31 12:12
不客氣,祝你工作順利!方便請五星好評一下,謝謝!
