第三個圖是科目余額表，里面有個轉出未交增值稅余額是負數，我填寫的期初表里，也就是第二圖里的，是轉出未交增值稅是在借方，對嗎？因為是小企業會計準則，我的軟件里，轉出未交增值稅是借方，所以我填寫的是17186.17對不對。我最后試算平衡為啥就是差這個17186.17不平，

你們是一般納稅人還是小規模？

小規模，這是之前留下來的，所以我期初怎么做

您好，期初的科目余額表你是算平衡了嗎？本年累計發生額借貸方也不平衡！

試算不平衡，我就不知道轉出未交增值稅怎么弄，

我的試算平衡數是不是等于資產負債表里的期末余額就行了，保證和國稅里報的一樣，就是不知道怎么弄轉出未交增值稅

你的資產負債表上的數和你科目余額表的數不對，應交稅費科目下應該還有其他明細有數據。

老師，就是轉出未交增值稅的17186.17，科目余額表上上是在貸方余額負數，就是在資產負債的流動資產里，

你好，資產負債表上還是在應交稅費里面。