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問題已解決
您好，請問計提工資，社保，怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，您看下這個內容
你好，公司社保，
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬——工資
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款 ——社保（個人）
貸：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
借：其他應付款 ——社保（個人）
借：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
2020 06/17 22:17
84784955 
2020 06/17 22:19
老師，可以請你打個小數字上去不
84784955
2020 06/17 22:20
我想這樣能快速能理解，謝謝
84784955
2020 06/17 22:25
老師失業保險，醫療，養老包含在里面了嗎
84784955
2020 06/17 22:39
計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
借：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
84784955
2020 06/17 22:40
怕社保費不按月時，麻煩
84784955
2020 06/17 22:44
應該是這樣對不
計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資
借：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
立紅老師 
2020 06/18 09:17
你好，個人的社保和公積是包含在工資中的，在發工資時扣下，所以您上面發工資和交社保的分錄是不對的。您可以看我給您發的分錄
84784955
2020 06/18 09:20
應付職工薪酬——工資 是按實發工資金額入嗎
立紅老師
2020 06/18 09:27
你好，應付職工薪酬——工資 ——是應發的工資數，發工資時分錄的貸方銀行存款數額是實際工資數。
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