那九月份分錄怎么做？借費用還是借其他應收款款？

借管理費用貸其他應付款 下個月上面分錄不變金額是負數 然后做發票的

可是我貸其他應付款銀行存款余額跟賬面上對不上了，正常錢是當月托收，最后一天跨月托收。

你好 用什么來支付的

銀行存款。比如9月份開出發票1000元，發票上通行時間9.1-9.29，10月初開出發票60元，發票上通行時間9.30，9月份銀行托收走950（9.30高速通行的費用，10.1銀行才托收走），110元10月初托收走。您能給我寫一下到底怎么報銷最合適，分錄金額又是寫多少？

公戶支付的嗎 你這個金額也不多 95010.1銀行托收 110 10月份托收 一共950加100元也不是1000 借管理費用1000 貸銀行存款

是公戶支付 ，9月份托收950+10月份托收110，總共1060，發票是1000（發票上通行時間9.1-9.30）+60（發票上通行時間9.30），只不過發票跨月了，1000是9月份開的，60是10月份開的。

看這個，是公戶支付 ，9月份托收950+10月份托收110，總共1060，發票是1000（發票上通行時間9.1-9.29）+60（發票上通行時間9.30），只不過發票跨月了，1000是9月份開的，60是10月份開的。

九月份借管理費用1060 貸銀行存款950 其他應付款1060-0950 10月借其他應付款60 借管理費用-60 借其他應付款貸銀行存款1060-950

這筆“10月借其他應付款60 借管理費用-60”為什么要做？ 這個做了費用變成1060-60了？可是總的發票金額是1000+60＝1060。

這在補一個，借管理費用60貸，其他應付款60。

九月份 借管理費用1060 貸銀行存款950 其他應付款110 10月份 借其他應付款60 借管理費用-60 借管理費用60 貸其他應付款60 借其他應付款110 貸銀行存款110 我不是很能理解10月份的兩筆分錄，這樣的話，報銷到底放哪個月做？放九月份的話不能按1060報，放10月份報1060的話，上面的分錄又沒體現費用1060，我已經暈了。

10月分收到的發票，那你放到哪里？放到九月份的合理嗎？

我覺得1000放到9月份合理，60放到9月份不合理。

企業按照權責發生制做賬吧

那如果發票上所屬的按通行時間，9月份被拆成兩部分了，還是說按開票時間？1000歸為9月份通行費，9.30號通行10月開票的這筆60歸為10月份高速通行費？

按所屬期 企業按所屬期做就可以 實際消費了沒有發票一樣可以做的

那我9月份借費用1060，那10月份開的發票能附在9月份借管理費用1060這筆分錄后面嗎？ 我就是覺得1060報銷在9月份報，1060里的60元開票又是在10月初，附在9月份的憑證后面感覺不合規。

第一個不可以 第二個是的