那分錄怎么做呢

你好！借：預收帳款，貸：主營業務收入，貸：應交稅費-應交增值稅

老師，不是預收了呢，是好多年前工程，現在稅局要求開票補稅

你好！帳款收回來了沒？如果沒收就掛“應收帳款”

收回來了，計入主營業務收入嗎，這個月沒有增值稅，進項大于銷項，但是有異地繳納增值稅，利潤是虧的，需要計提所得稅嗎

你好，開發票就記入主營業務科目，利潤虧損不用計提企業所得稅。

附加稅應該需要計提的吧，異地也預交所得稅了

你好！附加稅和企業所得稅有的話就要計提。

異地預交，所得稅利潤是虧的

你好，虧損沒稅交就不用計提

異地不管虧損都要預交所得稅的，異地預交所得稅需要計提嗎

你好！需要啊，不計提企業所得稅科目怎么能平？

那虧本異地繳納了，也需要計提的，是嗎，老師

你好！是的，只要繳了都是要計提的，