問題已解決
建筑行業要補繳2019年匯算清繳稅款,應該怎么操作



你好,做匯算清繳申報,扣繳稅款就是了。
借:以前年度損益調整 ??,貸:應交稅費—企業所得稅
借:應交稅費—企業所得稅 ,?貸:銀行存款
2020 11/05 16:31

84784985 

2020 11/05 16:33
不是做賬,我的問題是,稅局打電話來通知2019年匯算清繳的稅款交少了,現在要補繳。我應該去前臺還是在電子稅局就能做

鄒老師 

2020 11/05 17:07
你好,需要做2019年匯算清繳申報表的填寫,然后去稅局大廳補交所得稅

84784985 

2020 11/05 17:27
補繳稅款要在哪里調增數據

84784985 

2020 11/05 17:28
剛稅局打電話說先把以前的舊數據里打印出來用筆修改,再拿去前臺交款。但是我不知道要在哪里調

鄒老師 

2020 11/05 17:32
你好,你可以在納稅調整項目明細表——扣除類——其他欄次填寫數據做納稅調增處理?

84784985 

2020 11/05 17:33
應該調利潤還是成本

鄒老師 

2020 11/05 17:37
你好,調費用,做納稅調增應納稅所得額處理?

84784985 

2020 11/05 17:50
應該怎么調,調管理費用嗎

鄒老師 

2020 11/05 17:52
你好,沒有一個統一調整標準,比如無票費用100,那就在納稅調整項目明細表——扣除類——其他欄次填寫100,稅收金額0,調增100.

84784985 

2020 11/05 17:56
沒有做賬的企業,是成本算了90%

鄒老師 

2020 11/05 17:57
你好,是針對上面的回復有什么疑問嗎?

84784985 

2020 11/05 19:17
是調減成本嗎

鄒老師 

2020 11/05 19:19
你好,通常是調減費用,調增應納稅所得額

84784985 

2020 11/05 20:30
但是沒有做賬的小規模,成本也是按90%暫估的,費用也沒有填

鄒老師 

2020 11/05 20:37
你好,是針對上面的回復有什么疑問嗎??

84784985 

2020 11/05 22:02
沒有解決問題

鄒老師 

2020 11/05 22:03
是調減成本嗎(這個是你的疑問)
我的回復是:通常是調減費用,調增應納稅所得額
你的追問:但是沒有做賬的小規模,成本也是按90%暫估的,費用也沒有填
(追問沒有描述你的疑問是什么啊)

84784985 

2020 11/05 22:05
你叫我調減費用,但是沒有做賬,費用這欄根本沒有填,怎么去調減

鄒老師 

2020 11/05 22:06
你好,需要把賬務補齊才是的
沒有做賬是無法做匯算清繳申報的。
匯算清繳一般不會輕易去調整成本,常見的就是調整費用
