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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果進(jìn)項(xiàng)是1000,銷項(xiàng)是1300 是不是只寫差額? 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額300 貸 應(yīng)交稅費(fèi)她 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅300 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值300 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 300



你好,你這樣寫沒有問題,也是對的
2020 11/16 22:07

84785041 

2020 11/16 22:07
那還有什么寫法呢?

84785041 

2020 11/16 22:08
怎么樣寫?更簡單

84785041 

2020 11/16 22:08
直接寫最后一步嗎?

冉老師 

2020 11/16 22:09
借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額1300
貸 應(yīng)交稅費(fèi)她應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額1000
應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 300

84785041 

2020 11/16 22:13
喔,謝謝老師,那要是進(jìn)項(xiàng)是1300,銷項(xiàng)是1000呢?不做賬務(wù)處理吧!

冉老師 

2020 11/16 22:14
就是之前賬上有確認(rèn),業(yè)務(wù)發(fā)生 的時候,這筆分錄相當(dāng)于沖掉余額

84785041 

2020 11/16 22:19
不是說進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就不做賬務(wù)處理嗎?

84785041 

2020 11/16 22:19
是的,之前就已經(jīng)認(rèn)證了的

84785041 

2020 11/16 22:21
全部認(rèn)證完呢,庫存有很多囤貨,而賣出去的銷項(xiàng)稅額小于認(rèn)證抵扣的

84785041 

2020 11/16 22:22
就是9月份進(jìn)貨60萬,我全部認(rèn)證了
十月份我們銷售只有28萬

84785041 

2020 11/16 22:22
所以進(jìn)項(xiàng)稅額就大于銷項(xiàng)稅額,這種情況是不需要做賬務(wù)處理的吧?

冉老師 

2020 11/16 22:24
進(jìn)項(xiàng)大的話,可以不用處理的,因?yàn)椴挥媒辉鲋刀?/div>

84785041 

2020 11/16 22:26
謝謝老師

84785041 

2020 11/16 22:27
冉老師,貸款買車買房屬于融資租賃嗎?

冉老師 

2020 11/16 22:28
你好,貸款買不是的,分期付款才是的

84785041 

2020 11/16 22:30
分期付款什么意思啊?

84785041 

2020 11/16 22:30
那車貸呢?

冉老師 

2020 11/16 22:31
比如說,買房子,每期付款給供應(yīng)商

84785041 

2020 11/16 22:31
因?yàn)槲覍W(xué)到的融資租賃有直接租賃和間接租賃

84785041 

2020 11/16 22:32
間接租賃就是要通過租賃公司

84785041 

2020 11/16 22:33
那我貸款買房,我每個月本利和打給銀行,就不算融資租賃嗎?

冉老師 

2020 11/16 22:35
你好,不算的,融資租賃通俗易懂的理解就是私人訂制的租賃,設(shè)備為租賃方量身定制的

84785041 

2020 11/16 22:53
喔,子公司分紅怎么分?

84785041 

2020 11/16 22:53
居民企業(yè)是分紅是減免對吧?

冉老師 

2020 11/16 22:54
你好,看你們決定分多少,比如分100萬,每個股東按照持股比例獲得分紅

84785041 

2020 11/16 22:55
那子公司分紅,要個人交稅嗎?

84785041 

2020 11/16 22:56
總公司有五個人,每個人20%,如果100萬的話,每個人分子公司20萬,對嗎?這樣分子公司的錢會交個人所得稅嗎?

冉老師 

2020 11/16 22:58
你好,如果股東是公司不用繳納,如果股東是個人就要繳納

84785041 

2020 11/16 23:01
股東是公司,但是總公司持股的是自然人股東,總公司持分公司100%的股
,總公司得到的這個錢要分給個人股東,這一部分也一樣要交個人所得稅呀?

冉老師 

2020 11/16 23:02
你好,只有到股東個人那一步分紅才要繳納個稅,按照20%


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1月 銷項(xiàng):200,進(jìn)項(xiàng)300,
計提:
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)200
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅200
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅300
貸:應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅--進(jìn)項(xiàng) 300
結(jié)轉(zhuǎn):
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅 100
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅100
老師,這樣對嗎?
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。
我結(jié)轉(zhuǎn)按照這個步驟做,怎么余額對不上
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結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候,可以不用寫借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
實(shí)際繳納時,借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款,
直接寫成,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
實(shí)際繳納時,借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款
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老師,這個月只有進(jìn)項(xiàng),沒有銷項(xiàng),是不是應(yīng)該這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
1287
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進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額3 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 5、借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅。請問:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅2 是不是可以理解成留底稅?
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