00:10:00
問題已解決
甲乙雙方簽訂的工程合同，乙方按照合同金額開票并且收到甲方對應金額的工程款。后頭才曉得撥款的其中一部分包含了給第三方的賠款，現在乙方要把那筆款付給第三方的話，應該怎么操作呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把那部分金額對應的發(fā)票金額沖紅。賬務上作為代收代付款處理。
2020 11/29 15:05
84785013 
2020 11/29 15:07
你的意思是發(fā)票沖紅嗎？但是甲方就是因為開票了撥款的，所以應該不會答應沖紅
84785013
2020 11/29 15:10
可以理解為甲方賠款的前提是開票出來，但是賠下來的款其實是賠給第三方的。
宇飛老師 
2020 11/29 15:21
如果不沖發(fā)票你就讓乙開票過來，不然你這個錢出去沒成本了。
84785013
2020 11/29 15:24
你應該是說讓第三方開發(fā)票出來吧？因為是乙開票給甲，甲撥款給乙，乙走給第三方簡稱丙嘛，但是丙不會開發(fā)票出來的。有什么辦法處理呢
宇飛老師
2020 11/29 15:26
嗯，是的，讓第三方開。你這樣子兩邊都不肯改的話就無解了呀，要么上面沖紅要么下面補票，這樣子才會平衡呀。
宇飛老師
2020 11/29 15:27
還有沒有后續(xù)業(yè)務，如果又后續(xù)業(yè)務就抵后面業(yè)務。
84785013
2020 11/29 15:32
沒有后續(xù)業(yè)務了，那乙方可以把這項賠款計入營業(yè)外支出嗎？？就是乙方賠款給丙方這樣可以嗎？
宇飛老師
2020 11/29 15:35
嗯，可以這么處理，但是這個可能面臨不能稅前扣除，因為這個原則上不是你們賠付的，沒有證據支持。
84785013
2020 11/29 15:37
企業(yè)所得稅申報的時候把這部分調增，不進行稅前扣除。因為金額可能有幾十萬，調增的話會不會因為金額比較大，稅務會不會問為什么調增這種情況？
宇飛老師
2020 11/29 15:41
這個一般不會管，就是合理申報了，有問也能解釋。
84785013
2020 11/29 15:42
解釋的話就按照實際情況解釋嗎，那這樣稅務會不會認定虛開發(fā)票哦
宇飛老師
2020 11/29 15:46
就不要去說這個發(fā)票的事情，就說幫別人還的這個賠償款就可以了。
宇飛老師
2020 11/29 15:46
然后人家沒有開發(fā)票過來。
84785013
2020 11/29 15:50
實際上之前已經現金支付給對方了，現在對方說不行要公對公，那么可以以私人名義轉到公司賬上掛其他應付--公司，然后公司打款給對方公司的時候沖掉這樣可以嗎
宇飛老師
2020 11/29 15:51
嗯，這樣子也是可以的。
84785013
2020 11/29 15:55
那進款的這個人有什么要求呢，是對方公司的人還是我們公司的出納之類的？這種還需要準備其他資料以防備查不
宇飛老師
2020 11/29 15:59
這個不需要，都行，就是一個代收代付性質了。
84785013
2020 11/29 16:19
那可以理解為代收個人的錢，幫他還款給別人哈？對方打款進來備注有什么要求沒有呢。或者可以直接做借款還款不啊，不弄代收代付。雖然分錄都是一樣的
宇飛老師
2020 11/29 16:37
備注就注明往來款這種
宇飛老師
2020 11/29 16:39
或者如果可以就不備注
84785013
2020 11/29 16:59
如果是代收代付性質，需要簽訂三方協(xié)議不呀？
宇飛老師
2020 11/29 17:15
嗯，做一個協(xié)議好些
閱讀 31
描述你的問題，直接向老師提問
86
意見反饋
